观点网讯：2月28日，万科企业股份有限公司发布2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书，发行金额不超过19.9亿元，本期债券主要分为两个品种，品种一期限为3年期，品种二期限为5年期，起息日为2022年3月4日。
据观点新媒体了解，万科企业股份有限公司于2021年3月24日获得中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕970号文同意向专业投资者发行面值不超过人民币80亿元公司债券的注册，已发行规模15.66亿元，本期债券为上述批文项下第二期发行，本期债券发行规模不超过人民币19.90亿元(含)，扣除发行费用后，万科拟全部用于偿还回售的公司债券“19万科01”。
本期债券采用固定利率形式，本期债券票面利率由发行人和簿记管理人按照发行时网下询价簿记结果共同协商确定。联合资信评估股份有限公司对本期债券的主体评级为AAA，债项评级为AAA。
另悉，本期债券上市前，发行人截至2021年9月30日的净资产为3,749.30亿元，归属于母公司所有者权益合计2,276.23亿元，合并报表口径资产负债率为80.94%，合并口径扣除预收账款及合同负债后的资产负债率为45.42%，母公司资产负债率为68.68%；本期债券发行前，发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润为380.53亿元(2018-2020年度经审计的合并报表中归属于母公司所有者的净利润平均值)。
