北京3月14日讯深圳证券交易所上市审核委员会2023年第9次审议会议于2023年3月13日召开,审议结果显示,南昌矿机集团股份有限公司(简称“南矿集团”)首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第55家企业。

南矿集团本次发行的保荐机构为国信证券股份有限公司,保荐代表人为蒋猛,郑尚荣。这是国信证券今年保荐成功的第1单IPO项目。


【资料图】

南矿集团的主营业务为砂石骨料和金属矿山相关的破碎、筛分设备的研发、设计、生产、销售及后市场服务。

截至招股说明书签署日,李顺山直接持有公司48.48%股份,通过金江投资间接控制公司7.03%股份的表决权,合计控制公司55.51%的股份表决权。同时,报告期初至今,李顺山一直担任公司董事长。因此,李顺山为公司的控股股东、实际控制人。

南矿集团本次拟在深交所主板发行新股不超过5,100.00万股,发行数量不低于发行后公司总股本的25%。本次发行全部为新股发行,原股东不公开发售股份。公司拟募集资金115,411.56万元,分别用于高性能智能破碎机关键配套件产业化项目、南昌矿机集团股份有限公司智能化改造建设项目、综合科技大楼建设与智能运维平台建设项目。

上市委会议现场问询的主要问题

1、营业收入问题。根据发行人申报材料,报告期内发行人营业收入分别为39,311.61万元、49,844.07万元、72,517.34万元、37,364.69万元,年均复合增长率为35.81%。报告期各期末发行人应收账款余额占营业收入的比例分别为45.75%、29.56%、31.64%、36.42%,逾期金额较大。发行人营业收入与同行业可比公司的季节性分布结构存在差异。

请发行人:(1)结合终端应用领域、客户结构、收入季节性分布、同行业可比公司情况,说明报告期内营业收入大幅增长的原因及合理性;(2)结合业务模式、信用政策及执行情况、同行业可比公司情况,说明是否存在调节收入的情形,是否存在放宽信用政策刺激销售的情形;(3)说明应收账款逾期金额较大的原因及合理性,坏账准备计提是否充分。同时,请保荐人发表明确意见。

2、不实出资及财务不规范问题。根据发行人申报材料,2016年李顺山、龚友良以不实债权对发行人进行增资,涉及金额合计7,230.93万元,2021年以发行人分红款补足出资。报告期内,发行人存在支付律师咨询费的情形。2019年至2021年,发行人存在通过个人银行卡收取货款、废料销售款等并支付成本、费用的情形。

请发行人:(1)说明不实债权的具体构成、形成方式、会计处理过程;(2)说明李顺山、龚友良在出资不实期间取得发行人分红款的合法合规性,以及以原值补足出资的合理性;(3)说明以不实债权进行增资征得全体股东同意的时点、具体方式和依据;(4)结合相关人员资金流水的全面核查情况、律师咨询合同主要条款,说明是否存在未披露的使用个人银行卡收付款项情形,是否存在资金体外循环或涉及商业贿赂的情形;(5)说明个人银行卡中用于资金分配的资金形成过程;(6)说明相关内部控制制度是否健全有效。同时,请保荐人发表明确意见。

需进一步落实事项

1、请发行人:说明并披露是否就逾期应收账款的回收与客户签订补充协议,客户是否按照协议约定进行回款,坏账准备计提是否充分。同时,请保荐人补充核查并发表明确意见。

2、请发行人:(1)详细披露不实债权的具体构成、形成方式、补足过程及相关会计处理;(2)详细披露个人银行卡报告期期初及期末余额,资金来源及去向;(3)结合个人银行卡收付款项情况、律师咨询合同主要条款,说明并披露是否存在资金体外循环或涉及商业贿赂的情形。同时,请保荐人补充核查并发表明确意见。

2023年上交所深交所IPO过会企业一览:

序号

公司名称

上会日期

拟上市地点

保荐机构

1

南京莱斯信息技术股份有限公司

2023/01/03

上交所科创板

中信证券

2

深圳市绿联科技股份有限公司

2023/01/06

深交所创业板

华泰联合

3

深圳市睿联技术股份有限公司

2023/01/06

深交所创业板

中信建投

4

合肥埃科光电科技股份有限公司

2023/01/06

上交所科创板

招商证券

5

广州必贝特医药股份有限公司

2023/01/11

上交所科创板

中信证券

6

新疆宝地矿业股份有限公司

2023/01/12

上交所主板

申万宏源

7

河北科力汽车装备股份有限公司

2023/01/12

深交所创业板

长江保荐

8

成都瑞迪智驱科技股份有限公司

2023/01/12

深交所创业板

国金证券

9

苏州百胜动力机器股份有限公司

2023/01/12

深交所创业板

中航证券

10

西安新通药物研究股份有限公司

2023/01/12

上交所科创板

中信证券

11

山东博苑医药化学股份有限公司

2023/01/13

深交所创业板

中泰证券

12

北京博华信智科技股份有限公司

2023/01/13

深交所创业板

中信证券

13

浙江托普云农科技股份有限公司

2023/01/13

深交所创业板

国泰君安

14

广州安凯微电子股份有限公司

2023/01/13

上交所科创板

海通证券

15

机械工业第九设计研究院股份有限公司

2023/01/17

深交所创业板

中信建投

16

杭州景杰生物科技股份有限公司

2023/01/17

深交所创业板

中信证券

17

深圳市誉辰智能装备股份有限公司

2023/01/18

上交所科创板

兴业证券

18

厦门美科安防科技股份有限公司

2023/01/19

深交所创业板

东吴证券

19

苏州天脉导热科技股份有限公司

2023/01/19

深交所创业板

安信证券

20

广州康盛生物科技股份有限公司

2023/01/19

深交所创业板

民生证券

21

上海盛普流体设备股份有限公司

2023/01/20

深交所创业板

海通证券

22

苏州珂玛材料科技股份有限公司

2023/01/20

深交所创业板

中信证券

23

福建海通发展股份有限公司

2023/02/02

上交所主板

中信证券

24

浙江华业塑料机械股份有限公司

2023/02/13

深交所创业板

海通证券

25

湖南耐普泵业股份有限公司

2023/02/13

深交所创业板

西部证券

26

安徽芯动联科微系统股份有限公司

2023/02/13

上交所科创板

中信建投

27

广州明美新能源股份有限公司

2023/02/17

深交所创业板

德邦证券

28

成都华微电子科技股份有限公司

2023/02/17

上交所科创板

华泰联合

29

江西威尔高电子股份有限公司

2023/03/01

深交所创业板

民生证券

30

扬州惠通科技股份有限公司

2023/03/03

深交所创业板

申万宏源

31

广东天承科技股份有限公司

2023/03/03

上交所科创板

民生证券

32

广东国地规划科技股份有限公司

2023/03/09

深交所创业板

国金证券

33

江苏常青树新材料科技股份有限公司

2023/03/13

上交所主板

光大证券

34

江西省盐业集团股份有限公司

2023/03/13

上交所主板

申港证券

35

中信金属股份有限公司

2023/03/13

上交所主板

中信证券、中航证券

36

中重科技(天津)股份有限公司

2023/03/13

上交所主板

国泰君安

37

柏诚系统科技股份有限公司

2023/03/13

上交所主板

中信证券

38

深圳中电港技术股份有限公司

2023/03/13

深交所主板

中金公司

39

陕西能源投资股份有限公司

2023/03/13

深交所主板

中信证券、西部证券

40

浙江海森药业股份有限公司

2023/03/13

深交所主板

中信证券

41

华纬科技股份有限公司

2023/03/13

深交所主板

平安证券

42

南昌矿机集团股份有限公司

2023/03/13

深交所主板

国信证券

2023年北交所IPO过会企业一览:

序号

公司名称

上会日期

拟上市地点

保荐机构

1

山东一诺威聚氨酯股份有限公司

2023/01/03

北交所

东吴证券

2

江苏鼎智智能控制科技股份有限公司

2023/01/03

北交所

中信建投

3

青矩技术股份有限公司

2023/01/19

北交所

中信建投

4

中裕软管科技股份有限公司

2023/01/20

北交所

东吴证券

5

重庆市旺成科技股份有限公司

2023/02/14

北交所

国金证券

6

烟台民士达特种纸业股份有限公司

2023/02/15

北交所

中泰证券

7

江西宁新新材料股份有限公司

2023/02/16

北交所

方正承销保荐

8

宁夏巨能机器人股份有限公司

2023/02/21

北交所

开源证券

9

山东华阳迪尔化工股份有限公司

2023/02/24

北交所

中泰证券

10

广西华原过滤系统股份有限公司

2023/02/24

北交所

国海证券

11

河北瑞星燃气设备股份有限公司

2023/03/09

北交所

华西证券

2023年IPO被否企业一览:

序号

公司名称

日期

保荐机构

1

雨中情防水技术集团股份有限公司

2023/01/05

东莞证券

2

无锡卓海科技股份有限公司

2023/01/20

光大证券

3

浙江天松医疗器械股份有限公司

2023/01/30

开源证券

4

上海文依电气股份有限公司

2023/03/02

光大证券

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